Una lettera di credito è uno strumento finanziario che viene emesso da una banca a un'altra. La banca ricevente si trova spesso in una nazione straniera. Il suo ruolo è quello di garantire i pagamenti che vengono effettuati a una persona ed è disciplinato da un rigoroso insieme di norme e regolamenti.
Analogamente, una garanzia bancaria è uno strumento finanziario. Questo è emesso da una banca o da qualsiasi altro istituto di credito a un'entità aziendale. Il suo ruolo è quello di garantire il rimborso delle somme prese in prestito anche se il debitore è inadempiente nel rimborso. Di solito, è l'autorità di emissione che copre il debito.
Lettera di credito vs garanzia bancaria
Il differenza tra lettera di credito e garanzia bancaria è che una lettera di credito è un documento che la banca dell'acquirente dà al venditore con alcune condizioni per fornire la merce all'acquirente, garanzia bancaria significa che la banca assicura al venditore che se l'acquirente non riesce a effettuare il pagamento, la banca lo farà Sii responsabile.
Una lettera di credito è rischiosa per la banca, mentre una garanzia bancaria è rischiosa per i commercianti.
Tabella di confronto tra lettera di credito e garanzia bancaria
| Parametri di confronto | Lettera di credito | Garanzia bancaria |
| Applicazioni | Una lettera di credito viene utilizzata per garantire le imprese di importazione e viene quindi utilizzata per facilitare il commercio internazionale. | Una garanzia bancaria viene utilizzata per garantire il commercio interno e le transazioni finanziarie. In molti casi, facilita grandi progetti infrastrutturali. |
| Rischi | Questo strumento comporta molti rischi per la banca, ma è comunque più sicuro per il cliente. | Questo, d'altra parte, comporta molti rischi per il cliente ma è più sicuro per la banca emittente. |
| Emittente | Viene emesso dalla banca del venditore alla banca del destinatario che spesso si trova in una nazione straniera. | Emesso dalla banca di un acquirente a un'entità aziendale che nella maggior parte dei casi è domiciliata nella stessa nazione o giurisdizione territoriale. |
| feste | Cinque parti sono coinvolte nella stesura e nell'esecuzione di questo strumento. Queste sono la banca confermante, la banca negoziatrice, la banca avvisante, la banca emittente, il beneficiario e il richiedente. | Tre parti sono coinvolte nella stesura e nell'esecuzione di questo strumento. Questi sono il banchiere, il beneficiario e il richiedente. |
| Condizioni per i pagamenti | Tutti i termini e le condizioni previsti devono essere rispettati prima che i pagamenti vengano sbloccati. | I termini e le condizioni stipulati "devono essere" violati prima che lo strumento venga invocato. |
Che cos'è una lettera di credito?
La lettera di credito è un meccanismo di pagamento impiegato nel commercio internazionale. Il suo ruolo è quello di garantire che l'acquirente della merce in questione paghi la merce ed è quindi meritevole di credito. Questa lettera si chiama "credito commerciale bancario", "credito documentario" o "lettera di impegno".
Ecco come funziona: Ordini merci dal paese A, ma per il momento non puoi pagare le quote per intero.
Incaricate quindi la vostra banca di emettere la "lettera di credito" alla banca della società estera. Questa società ti dà quindi la merce e trattiene i tuoi pagamenti in seguito.
Che cos'è la garanzia bancaria?
Una garanzia bancaria è fondamentalmente una promessa di un prestatore, in genere una banca o qualsiasi altro istituto finanziario, a un'entità aziendale. Garantisce che, in caso di inadempienza del prestatore in questione, l'autorità di emissione interverrà per coprire tale debito. Questo strumento è utilizzato principalmente all'interno dei confini locali.
Ecco come funziona: L'azienda che intende acquistare la merce si rivolge alla propria banca per richiedere tale strumento.
La sua banca lo redigerà e lo invierà all'entità aziendale che sta per vendere le sue merci alla società interessata. L'entità successivamente rilascia le merci e attende i pagamenti successivi.
Principali differenze tra lettera di credito e garanzia bancaria
Uso e applicazioni
La lettera di credito viene utilizzata principalmente nelle transazioni globali come l'importazione e l'esportazione di merci. Il suo ruolo primario è quello di facilitare le importazioni e le esportazioni di materie prime.
Le garanzie bancarie sono più utilizzate a livello nazionale per finanziare grandi progetti infrastrutturali che sono più costosi.
Destinatario
Nel caso di una lettera di credito, è la banca del venditore che riceve lo strumento. La banca in questione procede ad accettare le fatture che vengono emesse dal venditore in previsione di pagamenti in un secondo momento.
Nel caso della fideiussione bancaria è il beneficiario che riceve lo strumento. Assicura il destinatario delle sue quote, qualunque cosa accada.
Responsabilità
Questo si riferisce a come vengono gestiti o curati i rischi di insolvenza. Nel caso della lettera di credito, la responsabilità primaria spetta solo alla banca.
Il caso, però, si differenzia dalla fideiussione bancaria in quanto è la banca che si fa carico di tale responsabilità solo in caso di inadempienza del cliente. In poche parole: la responsabilità principale è del cliente.
Rischi
Considerati tutti i fattori, la lettera di credito è più rischiosa per la banca emittente ma più sicura per il commerciante. La fideiussione bancaria, invece, è più rischiosa per il commerciante ma più sicura per la banca emittente.
Le parti coinvolte
Per redigere e attuare i termini di una lettera di credito, sono coinvolte cinque parti. Queste sono la banca confermante, la banca negoziatrice, la banca avvisante, la banca emittente, il beneficiario e il richiedente.
Per la fideiussione bancaria sono richieste solo tre parti. Questi sono il banchiere, il beneficiario e il richiedente.
Pagatore
Il pagamento delle somme dovute è effettuato da agenti diversi in entrambi i casi. In caso di lettera di credito, il pagamento è effettuato dalla banca emittente non appena dovuto.
Viceversa, la garanzia bancaria diventa effettiva solo nel momento in cui il richiedente è inadempiente nel versare le quote.
Condizioni per i pagamenti
Prima che gli importi dovuti possano essere versati in entrambi i casi, dovranno essere soddisfatte alcune condizioni. Una lettera di credito richiede che i termini e le condizioni specificati siano soddisfatti prima delle rimesse dei pagamenti.
La fideiussione bancaria, invece, ‘richiede’ che la parte fideiussoria si disattenda alle procedure previste prima che il documento sia onorato.
Priorità
In generale, devi dare la priorità alla lettera di credito se sei un esportatore. Questo perché lo strumento tutela gli interessi di entrambe le parti ma tende a favorire un esportatore. Per quanto riguarda la garanzia bancaria, devi darle la priorità se sei un importatore per gli stessi motivi di cui sopra.
Interventi
Sebbene questi documenti siano redatti e destinati principalmente a facilitare il commercio, entrano in vigore in circostanze diverse. La lettera di credito arriva solo quando tutte le condizioni sono soddisfatte. La fideiussione bancaria sarà effettuata solo se una delle parti del contratto non adempie ai propri obblighi contrattuali.
Utenti
Infine, questi due strumenti si distinguono per il tipo di utenti che potrebbero servire al meglio. La lettera di credito favorisce principalmente coloro che svolgono attività di esportazione. Questi includono intermediari, agenti, sottoscrittori e trasportatori. La fideiussione bancaria, invece, favorirà principalmente quegli imprenditori domestici che gestiscono progetti infrastrutturali di grandi dimensioni e spesso costosi.
Domande frequenti (FAQ) su lettera di credito e garanzia bancaria
Chi paga per una lettera di credito?
Ci sono costi legati alle lettere di rating del credito. È stato concordato tra te e l'acquirente chi pagherà questi costi?
Ricorda, la lettera di credito è un'assicurazione da parte della banca di rimborso; avverrà SOLO se:1) Tutte le registrazioni esistono in modo tempestivo, oltre che in ordine2) La garanzia proviene dalla banca emittente, dall'istituto finanziario dell'acquirente, e proviene dal tuo istituto finanziario solo se richiedi che la verifica sia incluso.
Quali documenti sono necessari per una lettera di credito?
La documentazione richiesta in una lettera di credito dipende dal grado di complessità della transazione.
Inoltre, il grado di sicurezza e protezione che le due parti desiderano avere sulla transazione: sicurezza del pagamento, trasparenza relativa alla descrizione degli articoli, sicurezza relativa allo sdoganamento, procedura di trasporto, consegna tempestiva, nonché come altri tipi di minacce legate all'accordo.
La conformità del record deve essere verificata; questa è una funzione essenziale della procedura di approvazione/accettazione per le lettere di punteggio di credito.
Quanto costa una lettera di credito?
Le tariffe dei costi per una copertura della lettera di credito si basano sulla banca emittente, nonché sui rischi nazione, sul tenore della lettera o sulle lettere di credito protette, nonché sull'eventuale precedente esperienza dell'istituto finanziario garantito con il rilasciando banca e nazione.
Il costo della lettera di credito è molto conveniente, in genere notevolmente molto inferiore alla spesa dei costi del punteggio di credito in tutto il mondo per i crediti internazionali aperti.
Alcuni sottoscrittori fissano i loro tassi di costo in base alle banche emittenti, nonché ai rischi paese, mentre altri esaminano i costi come una parte delle spese di conferma dell'istituto finanziario assicurato o degli spread di finanziamento/sconto.
In tutti i casi, il prezzo dei costi L/C può essere trasferito ai commercianti o ai loro consumatori stranieri.
Quali sono i tipi di garanzie?
Garanzia diretta: Il mezzo più tipico per rilasciare una garanzia è di gran lunga l'assicurazione diretta ed è rilasciata dal conteggio da parte del preponente per il beneficiario.
Garanzia indiretta: Occasionalmente, un'assicurazione indiretta può essere indicata come un problema nell'accordo sottostante.
In questo piano, la banca che ha inizialmente rilasciato la garanzia, l'istituto finanziario consulente, consiglia a un istituto finanziario di vicinato di rilasciare l'assicurazione a favore del beneficiario in cambio di una controgaranzia.
In queste situazioni, la banca mandante è tenuta a ritenere la banca locale priva di ogni rischio, nonché di dovere nello stato della pratica sotto garanzia.
Quali sono le spese per la Garanzia Bancaria?
Denaro a margine: Si tratta di alcune percentuali versate all'istituto finanziario per procedere con la fideiussione bancaria.Addebiti sostenuti: Gestione delle commissioni fatturate dall'istituto finanziario.Numero di deposito fisso: In tali casi, l'evento di offerta ha qualsiasi tipo di depositi fissi, può essere utilizzato per ottenere l'assicurazione dell'istituto finanziario.
Conclusione
Ora che conosci le differenze tra questi due strumenti finanziari comunemente usati, siamo abbastanza sicuri che tu possa andare avanti per trovare quello giusto per il tuo uso.
Basta leggere le nostre spiegazioni una seconda o terza volta per conoscere i loro dettagli più fini. Tutto il meglio ora nella tua successiva ricerca e utilizzo.
Riferimenti
- https://heinonline.org/HOL/LandingPage?handle=hein.journals/arz24&div=18&id=&page=
- https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=2460246
